根据县委统一部署，2022年8月23日至10月23日，县委第四巡察组对我局全面工作进行了巡察。2023年5月11日县委第四巡察组就巡察情况向我局反馈意见，按照《中国共产党巡视工作条例》等有关规定，现将巡察整改情况予以公布。

一、巡察整改工作开展情况

局党组始终把抓好巡察整改落实作为工作任务的重中之重，切实落实整改主体责任，以巡察整改工作的实效推动建章立制，提高全面从严治党的政治自觉性，推进我县审计事业高质量发展。

（一）强化组织领导。为确保巡察整改工作落到实处，成立了以局党组书记郭伟同志任组长，局长林新旺同志任副组长，其他班子成员为成员的整改工作领导小组，领导小组下设办公室，由联系纪检监察工作的分管副职兼任办公室主任，形成全局上下联动的整改合力。

（二）细化整改措施。对照县委第四巡察组的反馈意见，制定了《中共睢县审计局党组落实县委第四巡察组巡察情况反馈意见的整改方案》，认真分析问题存在根源，共梳理出3个方面20项问题。针对上述问题列出整改措施，建立整改台账，明确责任领导、责任股室及整改时限，形成了分管领导挂牌督办、责任部门牵头整改、巡察工作领导小组办公室协调督促的整改责任体系和工作格局。

（三）坚持全面整改。针对反馈意见中指出的聚焦基层组织贯彻落实党的路线方针政策和上级决策部署情况、聚焦群众身边腐败问题和不正之风整治侵害群众利益问题情况、聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设等方面存在的主要问题，及时进行摸排、调研，以上率下，建章立制，完善机制，改变工作作风。严格对照整改方案中的任务和要求，一级抓一级，层层抓落实，实行销号制度，解决一个、销号一个、巩固一个，确保件件有落实、事事有回音。

二、巡察反馈问题整改落实情况

（一）聚焦基层组织贯彻落实党的路线方针政策和上级决策部署情况方面

1.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及十九届历次全会精神不够深入

整改情况：一是建立党史学习教育常态化长效化制度机制。组织了机关党支部专项小组对党史学习教育资料进行自查，梳理缺失内容，查漏补缺，对应学未学内容进行补学，对学习四史的计划进度表和实施方案、学习心得笔记和党史学习教育总结进行补写。二是进一步提高党组理论学习中心组学习质量。研究制定了《中共睢县审计局党组理论中心组2023年度学习计划》，向中心组成员分发学习资料，健全完善中心组学习制度，制定切实可行的学习计划，完善学习内容，落实学习计划，中心组成员分别结合工作和个人实际撰写调研报告。三是加强学习教育日常管理。党支部坚持“三会一课”和“主题党日”活动，按照要求做好学习笔记，注重学习效果的提高，并对学习笔记进行定期检查，针对学习笔记出现雷同现象的四名同志，责令重学重写，确保高质量开展学习教育。

2.开展党组织和党员干部党性教育不扎实

整改情况：一是推动主题教育走深走实。组织人员对档案资料进行“回头看”，形成问题清单，分解任务到股室和个人，逐项解决。二是加强痕迹管理。规范理论学习中心组学习记录，会前，学习秘书要准备学习议程和学习资料，提前下发至每名中心组成员，并配备学习记录本，要求按照记录要求规范记录。对逻辑性错误之处再整理，重新拟定了《睢县审计局“不忘初心 牢记使命”主题教育方案》。责令有关人员补写学习笔记，并对所属党支部学习情况定期开展监督检查。三是提升学习成效。认真落实《中国共产党党委（党组）理论学习中心组学习规则》有关要求，深入传达学习会议精神，完善了《中共睢县审计局党组理论学习中心组学习制度》，对中心组学习考勤、集体研讨和专题调研提出了具体要求，认真落实学习主题、重点发言、学习通报等环节。

3.对落实意识形态工作重视不够

整改情况：一是加强理论武装。组织全体干部职工开展意识形态教育培训，进一步加强对意识形态工作的理论学习，并将意识形态工作作为领导干部民主生活会和述职报告的重要内容。二是严格落实意识形态工作责任制。加强组织领导，成立了由局党组书记任组长、局长任副组长、其他班子成员为成员的意识形态工作领导小组，修订了《睢县审计局意识形态工作责任清单》，形成齐抓共管的工作格局。三是强化网络意识形态工作。强化网络安全教育，组织全体干部职工对网络信息安全知识进行专题学习，建立《睢县审计局网络舆情和风险防范处置预案》，进一步筑牢网络安全防护网。四是完善工作机制，提高工作效能。发挥“关键少数”的示范带动作用，创新学习方式，组织开展网络意识形态教育专题学习，并责令学习笔记内容较少的同志补学补写。

4.审计反腐“利剑”作用发挥不明显

整改情况：一是加强专业知识学习和培训，组织全体干部职工参加审计署、省审计厅组织开展的业务培训，提高审计监督的质量和水平。二是出台《睢县审计局审计移送处理事项管理暂行办法》，强化案件线索意识，加强审计与纪检、监察、检察、公安等相关部门联系沟通，发挥好审计监督在反腐败斗争中的积极作用。

（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风整治侵害群众利益问题情况方面

1.库存现金管理不规范

整改情况：清理白条抵库，并组织财务人员学习了《中华人民共和国会计法》《现金管理暂行条例》，严格执行现金管理制度的各项要求，按《会计基础工作规范》记好现金日记账，并定期对账，确保账账相符。

2.其他应收款长期挂账

整改情况：加强往来款项日常管理，防范财政资金风险，切实提高资金使用效率，严格控制往来款项资金规模，对历史遗留挂账问题按时间、成因逐笔研判，促进往来款项管理日常化、规范化。

3.固定资产管理不规范

整改情况：完善了固定资产接收手续，并持续加强固定资产管理，做到账实相符，防止国有资产流失。

4.财务支出手续不完备

整改情况：持续加强对原始凭证的审核力度，责令财务人员严格执行《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》，完善了物品购置清单、慰问清单、工程合同等。

5.工会经费账未发现会员收入，物品发放无签领单

整改情况：严格执行《河南省基层工会经费收支管理实施办法》的规定，2021年和2022年工会会员收入已转入审计局工会委员会账户，并附签领单。

6.差旅费报销不规范

整改情况：一是完善了2021年7月5号凭证差旅费报销单和2021年7月6号凭证出差审批单；二是针对2022年1月5号凭证经办人已作出情况说明；三是进一步加强出差报销管理手续，公务出差须填写《睢县审计局工作人员出差审批单》，并经分管领导签字同意，领导审批后，方可出差，对于差旅费报销手续不完整的予以退回。

7.超标准购买服装

整改情况：加强财会人员对《河南省基层工会经费收支管理实施办法》的培训，严格执行《实施办法》的有关规定，按标准购置。

8.内控制度不严谨、无实质性内容

整改情况：严格规范岗位职责，进一步明确岗位权力和责任，重新拟定了《睢县审计局内部控制制度》。

9.涉嫌违规发放津贴补贴

整改情况：一是停止发放资金。已停止发放超领的独生子女费。二是加强纪律教育。严格落实中央八项规定及其细则内容，强化审计干部队伍纪律作风建设，将《违反八项规定清单80条》、审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律纳入“主题党日”“三会一课”学习内容，要求全局审计干部职工进一步提高政治站位，深刻领会贯彻落实中央八项规定、审计“四严禁”和“八不准”的重要意义，将纪律作风要求内化于心、外化于行。三是开展廉政谈话。每个审计项目实施之前，审计组长对所有的审计人员开展廉政谈话，深入领悟中央八项规定精神、审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律的重要内涵，自觉向廉洁自律高标准看齐，时刻把纪律的戒尺、制度的戒尺、道德的戒尺牢记于心，真正做到不越底线、不踩红线。四是主动接受监督。审计组入驻被审计单位时，审计组组长宣读审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律，将其作为审计通知书附件送达被审计单位，审计组进点时，一并张贴公示《审计“四严禁”工作要求》和《审计“八不准”工作纪律》，并在审计进场时公示并公布举报电话，主动接受被审计单位和群众的监督。

（三）聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设方面

1.党建主体责任履行不到位，推动不力，机关党建与业务工作不能统筹推进，党建工作虚化弱化边缘化

整改情况：一是强化组织建设。严格规范党内政治生活，认真落实党的组织生活、“三会一课”、民主生活会制度，责令有关同志重新撰写《关于深刻汲取7·20特大暴雨灾害追责问责案件教训开展以案促改专题民主生活会对照检查材料》。加强领导干部学党章讲党课，2023年7月1日，结合“庆七一”活动，局党组书记郭伟同志以“颂党恩 承党志 践初心”为题为全体党员干部开展主题党课。二是推动学习教育走深走实。组织机关党支部负责同志，对各项党史学习教育资料进行自查，举一反三，并对存在问题进行整改，推动党史学习教育制度化、常态化。三是认真履行支部职责。组织机关党支部有关同志对组织生活各类记录、资料和影像进行收集完善，并对相关档案资料进行详细分类、归档和保管。

2.党的意识淡薄，党建引领作用发挥不够，存在重业务轻党建现象

整改情况：健全党建工作责任制。2023年6月21日，局党组召开组织建设工作专题会议，切实履行机关党建第一责任人的责任，将组织教育建设纳入支部重要议事日程，

3.党费收缴不规范

整改情况：组织开展党费收缴与自查工作，立即停止微信转账，以“主题党日”为契机，按月及时足额收取党费。严格执行《关于中国共产党党费收缴、使用和管理规定》，增强党员意识，主动按月缴纳党费。定期组织党费收缴与管理自查工作，认真核对账目，查看票据、记录，总结有益经验，发现不足及时纠正。

4.存在单位子女挂靠组织关系的情况

整改情况：按照《中国共产党党员教育管理工作》的规定，积极与单位有关同志沟通协调，将其子女组织关系转移到其经常居住地或者公共就业和人才服务机构、园区、楼宇等党组织。

5.党内政治生活不严肃，以案促改专题民主生活会存在“走过场”情况

整改情况：一是严肃党内政治生活。研究制定了《中共审计局党组关于严肃党内政治生活的通知》，明确组织生活会流程，充分征求干部群众意见建议，会后做好走访座谈、谈心谈话记录。二是按要求组织民主生活会。对照检查材料不符合规定的同志责令退回重写。党组书记要切实履行第一责任人职责，发挥好带头示范和督促把关作用，加强主要负责同志对班子成员个人发言提纲的审阅把关。三是建立述职述廉报告审核机制。修订了《睢县审计局述职述廉报告制度》，加强对领导干部述职述廉报告的审核，述职述廉报告经初审后呈报党组书记进行审核，对不符合要求的，责令重新撰写述职述廉报告。

6.超审批权限设置股室，审计所形同虚设

整改措施：以事业单位重塑性改革为契机，提请县委编办下发《睢县政府投资建设项目审计中心职能配置、内设机构和人员编制规定》（睢编〔2023〕45号），整合县政府投资建设项目审计中心和4个中心审计所，重新组建县政府投资建设项目审计中心。

7.对依法行政重视不够

整改措施：一是强化习近平法治思想，筑牢依法审计理念。坚持把习近平法治思想作为学习重点，将习近平总书记关于依法治国的重要论述等精神纳入理论中心组学习、局党组会议“第一议题”范围，形成会议记录，将依法行政工作纳入年度总结范围中。二是加强对规范性文件合法性的审核。严格执行审核流程，对起草的规范性文件经局党组审议后，由法律顾问进行内部审核，同时报送县司法局进行审查备案，确保文件内容的合法、合规性。严格落实“三重一大”制度，确保有通报有结论。积极发挥法律顾问作用，加大法律顾问参与日常事务的力度。三是持续推行行政执法“三项制度”。推进行政执法公示工作，以政务公开、依法行政为目标，秉持“以公开为常态，以不公开为例外”的原则，积极稳妥、依法有序对外公布审计报告结果。

三、下一步工作重点

此次巡察对我局党组和全体干部职工都产生了积极影响，经过全面排查和认真研究分析问题产生的根源，推动了我局的问题整改工作。尽管整改工作取得了一定的进展，但目前的整改成果只是阶段性的，还需要常抓不懈。下一步，我们将严格对照巡察反馈的意见，坚持问题导向，从严从实、坚持不懈，持续抓好各项整改责任措施，确保改彻底、改到位，取得实实在在的成效。

（一）旗帜鲜明讲政治。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，继续把巡察整改作为一项政治任务抓紧抓好，以高度的政治自觉抓好党组主体责任的落实，党组书记履行第一责任，坚持以上率下，党组成员、其他班子成员“一岗双责”，抓好分管领域整改工作。扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，教育引导党员干部职工增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。

（二）持续抓好后续整改工作。对已经完成的整改任务，定期进行“回头看”，持续巩固巡察整改成效，关注落实情况，防止屡改屡犯。对取得阶段性成效并长期坚持的整改任务，紧盯不放，持续发力，确保整改任务落实到位。对整改工作中建立的各项制度，认真抓好落实，发挥制度约束作用。

（三）依法忠实履行审计监督职责。坚守审计质量生命线意识，健全完善审计质量管理机制，加强关键环节的质量管控，提升审计质量。突出问题导向，聚焦重点领域和关键环节，着力揭示违纪违法问题、机制性障碍和不作为、乱作为、慢作为等问题，实现移交移送问题线索新突破。做好常态化“经济体检”，坚持把查问题、提建议、抓整改有机结合起来。

（四）从严加强干部队伍作风建设。全面抓实队伍建设、作风建设和审计业务建设，持续担当作为，狠抓落实，抓住审计工作中的薄弱环节，创新思路解决问题。认真落实中央八项规定、审计“四严禁”工作要求、“八不准”工作纪律等各项廉政纪律，建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的审计干部队伍，为依法履行审计监督职责提供坚强组织保障。

（五）严格落实管党治党政治责任。坚持党要管党、全面从严治党，进一步压紧压实管党治党的主体责任，持之以恒严肃党内政治生活，净化党内政治生态。坚持党建与业务深度融合、相互促进，进一步提高党支部规范化标准化建设水平，充分发挥党支部的战斗堡垒作用。坚持严管厚爱，警钟长鸣，狠抓纪律作风建设和党风廉政建设，举一反三，不断把整改成果转化为推动审计事业高质量发展的强大动力，努力推动审计各项工作再上新台阶。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0370-8095117；邮政通信地址睢县住建局六楼609；电子邮箱sxxcb2015@163.com。