为加强委机关财务管理工作，根据财务工作的有关法律、法规和规章，结合机关工作实际，制订本制度。

一、财务工作的领导和管理

1.机关财务工作，书记全面负责，分管办公室的副书记具体负责。

2.机关统一设置会计账目，由办公室专职财务人员负责核算和管理经费收支业务，做好月、季、年度计划，合理分配使用资金，做好收支预算平衡。

3.机关财务工作要本着科学规范、合理有效、勤俭节约、统筹兼顾的原则，认真贯彻执行国家有关财务工作法律、法规和规章，严格执行财经纪律。

4.机关年度经费预算、年终经费决算、财务收支情况要按要求编制报告，经办公室分管领导逐级审核后，呈书记审阅，每年向班子成员通报财务收支情况。

5.机关各项资金的收支要做到日清月结，办公用品要统一登记保管、领用，每年对固定资产进行一次盘点，确保财产的安全完整，做到账账相符、账实相符。

6.涉案款物的管理必须依纪依法、准确及时、保管妥善、处置得当、手续完备。办案人员要及时将涉案款项存入银行专用账户，涉案物品要及时移交财务部门，财务部门要设立专项明细账进行核算，严格缴退手续。

二、经费开支及审批

l.遵循先有预算、后有支出的原则，机关年度经费的预算要严格按规定项目和用途使用，凡未列入年度经费预算、超预算的项目，不得进行开支；确需调整的预算，应按调整程序进行审批。

2.继续发扬勤俭节约、艰苦奋斗的精神，在保证机关正常运行的情况下，各项开支从严控制。凡购置大宗设备、办公用品以及大型维修、建筑工程等重大开支的需提交常委会研究同意后，报分管财务的副书记签批。任何科室和个人不得以任何理由擅自做主、随意购置，否则不予报销。

3.各项报销单据必须是正式发票，项目清楚，填写规范，内容真实完整。机关所有开支实行按级审批，经手人填写报销单据，由财务人员审核盖章后，履行逐级审批程序，经办公室主任、分管领导审核签字后，由分管财务的副书记批准，方可报销入账。凡手续不全的，财务人员有权拒绝报销。每月1号至10号为集中报销时间（节假日顺延）。

4.机关工作人员因公出差，要填写出差审批表，经所在部门负责人、分管常委（委员）、副书记逐级审批，办理报销手续时作为原始凭证，如有会议、培训等活动通知的，报销时需将通知一并附后。出差期间各项费用及补助要严格按照财政部门规定的标准报销，超出标准的费用，个人自行承担。

5.实行公务卡结算制度，公务活动中凡具备刷卡消费条件的，一律要使用公务卡进行结算，持卡人凭消费交易小票和对应的报销发票，按公务卡管理制度规定进行报销。

三、财务工作的监督

l.分管财务工作的领导对机关财务工作实施检查和监督，定期或不定期检查财务制度的执行情况。

2.机关财务工作接受机关全体干部职工的监督。

3.机关财务工作接受市财政和审计部门的指导和监督。

4.机关年度预决算要在门户网站进行公开，接受社会监督。