为切实加强委机关财务管理，全力打造节约型机关，进一步加强作风建设，结合单位实际，制定本制度。

一、委机关经费开支实行归口管理，统一由办公室根据委领导批准意见组织实施。

二、财务管理必须严格执行有关财经纪律和财务会计制度规定，坚持厉行节约，反对铺张浪费。

三、费用支出应严格履行审批程序：

（一）500元—3000元（含500元）的费用开支经分管常委审核后，由分管财务的副书记审批同意后实施；

（二）3000元—5000元（含3000元）的费用开支，由部门和分管常委拿出初步意见，经分管财务副书记审批同意后实施；

（三）5000元以上大额支出和重大支出项目，须按《山城区纪委监委“三重一大”事项决策制度》执行，提交常委会集体研究决定。

四、所有支出原则上须采用公务卡强制结算或转账形式。

五、各项费用发生后，须在15日内办理报销手续。报销审批应严格按照程序办理：

（一）报销人应逐项填写原始单据粘贴单，报所在部门负责人、分管常委审核签字；

（二）财会人员对票据基本内容的完整性、票据本身的真伪进行审核；

（三）报销人将单据报分管财务的副书记签批报支。

六、建立签批人定期财务报告制度和财务公开制度。每季度，委财务签批人向委主要领导书面汇报机关财务收支及重点支出情况，定期向委领导班子通报财务情况。委主要领导、分管领导、财务签批人履行对财务的监管职责，定期检查了解委机关财务票据报支情况。对违反财务纪律、财务制度的，依照有关规定严肃处理。

上传人：王艺达

 

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